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出纳人员的收款程序有哪些?
发布时间:2019-08-04 15:12:11 浏览 37 次

出纳人员的收款程序可见下列相关内容:

1需依据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,在现金收入传票加盖“分号”“收款日戳”。

2需签发发还信托单各种凭证的时候,传票下端制票员编号处登记号数后,把号数交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。

3将收款后的传票依序登记:现金收入账,将现金收入日记账中之后,传票附件将一并递交于相关部门办理。

4付款程序出纳部门付出现金,必须凭现金支出传票办理。

1付款传票都必须按程序先由经办员、会计人员主管人员核章后付款。

2出纳员支付款项的时候必须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”依序登记于:现金支出账现金支出日记账。

3在传票凭证上记得加盖“付款日戳”后,点检款项,按照传票左端所记号码呼号,向客户收回号数并且询明金额无误后,即照付现款


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